Налоговый вычет за страхование жизни позволяет гражданам возвращать часть средств, потраченных на приобретение жилья, лечение, обучение, страхование и инвестиции.
Виды налоговых вычетов:
- Имущественный вычет: возвращается 13% от стоимости приобретенной квартиры.
- Инвестиционный вычет: льготы для граждан, инвестирующих через индивидуальные инвестиционные счета (ИИС).
- Стандартный вычет: предоставляется льготным категориям граждан, таким как инвалиды и многодетные родители.
- Социальный вычет: объединяет расходы на лечение, обучение, благотворительность, страхование и другое.
Социальный налоговый вычет в страховании
С 2015 года налоговый вычет распространяется и на страховые продукты. Максимальная сумма вычета составляет 120 000 рублей в год. Следовательно, льготы по различным расходам (лечение, обучение, страхование жизни) рассчитываются от общей базы в 120 000 рублей.
Несмотря на доступность вычетов, лишь 2% россиян воспользовались им хотя бы раз по страхованию жизни. Наиболее популярны вычеты за медицинские услуги (23%) и образование (10%).
Страхование жизни как объект налогового вычета
По данным Всероссийского союза страховщиков (ВСС), ежегодно заключается около 200 000 договоров страхования жизни, попадающих под действие налогового вычета. Льготы при заключении таких договоров предоставляются следующим образом:
* Накопительное страхование жизни: вычет распространяется на взносы, уплаченные в рамках договора. Максимальная сумма вычета — 120 000 рублей.
* Рисковое страхование жизни: компенсация возможна за взносы по договорам, покрывающим риски смерти или утраты трудоспособности. Сумма вычета также ограничена 120 000 рублей.
Преимущества налоговых вычетов в страховании жизни:
* Уменьшение налогооблагаемой базы и экономия на налогах.
* Возможность возврата до 13% от уплаченных взносов.
* Дополнительный стимул для накоплений и финансового планирования.
Процедура оформления налогового вычета:
- Подготовьте пакет необходимых документов (договор страхования, справки о доходах, медицинские справки и т.д.).
- Подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.
- Предоставьте подтверждающие документы.
- Получите возврат налога на расчетный счет в течение трех месяцев.
Налоговые вычеты являются инструментом, позволяющим гражданам существенно снизить финансовую нагрузку и получить дополнительные средства для важных целей.
